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注会《财务成本管理》辅导:第四章节(6)

视频讲解

来源:注册会计师 编辑:ccc 发布时间:2020-04-01

4、风险报酬斜率

最低报酬率=无风险报酬率 风险报酬率

=无风险报酬率 风险报酬斜率*变化系数

风险报酬斜率它的高低反映风险程度变化对最低报酬率影响的大小。

(四)协方差与相关系数(针对资产组合而言)

1、资产组合:是指两种或两种以上的资产构成的组合,又称为投资组合。

投资组合理论认为,若干种证券组成的投资组合,其报酬是证券报酬的加权平均数,但其风险不是这些证券风险的加权平均风险,投资组合能降低风险。

2、投资组合报酬率概率分布的标准差计算公式:

值。

5、协方差矩阵

6、协方差比方差更重要

当一个组合扩大到能够包含所有证券时,只有协方差是重要的,方差项将变得微不足道。因此,充分投资组合的风险,只受证券之间协方差的影响,而与各证券本身的方差无关。

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