中级会计职称《中级经济法》第四章：证券法律制度概述

证券法律制度概述

一、证券与证券市场

(一)证券的概念及特征

本章介绍的“证券”仅指资本证券这一狭义的有价证券。《证券法》规范的证券也只限于资本证券的范畴，具体包括：

(1)在中国境内发行和交易的股票、公司债券以及国务院依法认定的其他证券;

(2)上市交易的政府债券和证券投资基金份额;

(3)发行、交易的证券衍生品种。

(二)证券的种类

目前，我国证券市场上流通的证券种类主要有：股票、债券、投资基金份额、认股权证和期货等。

(三)证券市场的结构和要素

证券市场的要素，包括证券市场参与者、证券市场交易工具和证券交易场所等。

二、证券法概述

三、证券法的基本原则

四、证券发行、交易有关的机构

《证券法》规定了与证券发行、交易有关的6大机构，包括证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构、证券业协会和证券监督管理机构。

(一)证券交易所

1.我国证券交易所是实行会员制的非营利性的法人组织。

2.会员大会是证券交易所的权力机构，总经理由国务院证券监督管理机构任免。

(二)证券公司

1.证券公司的业务范围和注册资本

经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营下列部分或者全部业务：(1)证券经纪;(2)证券投资咨询;(3)与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;(4)证券承销与保荐;(5)证券自营;(6)证券资产管理;(7)其他证券业务。

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